Наследуются ли паи ПИФа: как переоформить на наследника

Паи фондов — такие же деньги, как вклад или квартира, и наследовать их можно. Но процедура отличается: вместо банка или Росреестра — нотариус и регистратор реестра владельцев паёв. Пошагово объясняем, что делать наследникам и как заранее упростить им жизнь.

Да, паи входят в наследство

Инвестиционный пай — именная ценная бумага, удостоверяющая долю владельца в праве собственности на имущество фонда (ст. 14 закона «Об инвестиционных фондах» № 156-ФЗ). В состав наследства входят вещи и имущественные права, принадлежавшие человеку на день смерти (ст. 1112 ГК РФ), поэтому паи наследуются как любое другое имущество: по завещанию, а если его нет — по закону, в порядке очередей.

Важно понимать: наследник получает не «деньги из фонда», а сами паи — долю в общем имуществе фонда. Пока наследство оформляется, доля никуда не исчезает: она остаётся в фонде, деньгами её ещё предстоит сделать — погашением или продажей на бирже, если фонд биржевой.

Если хотите оставить паи конкретному человеку

Завещание — самый простой путь: завещать можно любое имущество, в том числе то, которое появится в будущем (ст. 1120 ГК РФ). Отдельной формы вроде банковского завещательного распоряжения именно для паёв в проверенных нами источниках нет, поэтому надёжнее указать их в обычном нотариальном завещании: название фонда, количество паёв или формулировка «все паи паевых инвестиционных фондов, где бы они ни находились». Как составить документ, что писать и сколько это стоит, — в статье «Как составить завещание».

Что делать наследникам: три шага

1. Заявление нотариусу — в течение шести месяцев со дня открытия наследства (ст. 1154 ГК РФ). Отправная точка для поиска фондов — документы умершего: договоры с управляющими компаниями, отчёты, брокерские выписки, письма из УК.
2. Свидетельство о праве на наследство. Выдаётся нотариусом по месту открытия наследства по истечении шести месяцев (ст. 1162, 1163 ГК РФ); если достоверно известно, что других наследников нет, — могут выдать и раньше.
3. Заявление регистратору. Реестр владельцев паёв ведёт регистратор или специализированный депозитарий фонда (ст. 47 закона № 156-ФЗ); его контакты подскажет управляющая компания. На основании заявления наследника и свидетельства регистратор переводит паи на лицевой счёт наследника.

После этого вы полноправный владелец: паи можно держать дальше, продать или погасить. Что будет с налогом при выходе из фонда — по общим правилам для паёв, они разобраны в статье «Налоги с паёв ПИФ».

Что видят наследники

Список фондов умершего восстанавливается по документам: записи в реестре владельцев паёв, договоры и отчёты УК, брокерские выписки, выписки по счетам. Если состав имущества неизвестен, помогает нотариус: он направляет запросы, а наследники приносят всё, что нашли. Единой базы «все ПИФы человека» одной кнопкой не существует — реестр ведётся по каждому фонду отдельно, поэтому так важны сохранённые бумаги и квитанции.

Сроки и что делать, если они пропущены

• 6 месяцев — на принятие наследства (ст. 1154 ГК РФ).
• Свидетельство — по истечении шести месяцев, возможно и раньше.
• Пропустили срок — его иногда восстанавливают через суд или без суда, с письменного согласия остальных наследников; документы, пошлина и сценарии — в статье «Вступление в наследство».
• Наследство не нужно (например, долги умершего больше активов) — от него можно отказаться, в том числе в пользу другого наследника: «Можно ли отказаться от наследства».

Не путайте с пенсионными накоплениями

Паи ПИФа и пенсионные накопления в НПФ или СФР — разные вещи с разным порядком. Накопления не «переоформляются в реестре»: правопреемники подают заявление в фонд или СФР в тот же шестимесячный срок. Как это устроено, мы описали в статье «Как получить пенсионные накопления умершего».

И общее для любых инвестиций: паи — не банковский вклад, система страхования вкладов АСВ на них не распространяется.

Коротко

Паи ПИФа наследуются: это имущественное право в составе наследства (ст. 1112 ГК РФ). Наследникам — три шага: заявление нотариусу за шесть месяцев, свидетельство о праве на наследство, затем заявление и свидетельство регистратору реестра владельцев паёв, которого подскажет УК. Хотите упростить родным жизнь — впишите паи в завещание (ст. 1120 ГК РФ).

Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.